Betriebsrechnung
Unsere Erträge stammen hauptsächlich aus Verwaltungsgebühren, von denen einige, die auf der Grundlage der Lohnsumme berechnet werden, einen Anstieg von fast 3% verzeichnen. Ein anderer Teil dieser Erträge stammt aus Pauschalgebühren. Die Gebühren für die Verwaltung unserer Dienstleistungsfirma AVEmploi SA sanken aufgrund der Reduktion ihrer Tätigkeit. Insgesamt belaufen sich die Erträge auf CHF 5’935’756, was gegenüber dem Vorjahr mit CHF 6’015’638 einen Rückgang bedeutet. Wir dürfen allerdings festhalten, dass die Beiträge der Mitglieder aufgrund unserer zahlreichen Tätigkeiten nur 9.3% unserer Erträge ausmachen. Dieser Prozentsatz wäre noch geringer, wenn man die Rückvergütungen, die in den Ausgaben verbucht sind, direkt abziehen würde.
Unsere Ausgaben sind insgesamt stabil und stiegen von CHF 5’602’921 auf CHF 5’652’866 an. Aufgrund der verschiedenen Mutationen innerhalb unseres Personalbestands, der schliesslich auf 28 Personen mit 26.0 VZÄ reduziert wurde, verzeichneten die Personalkosten im Jahr 2022 einen aussergewöhnlichen Anstieg. Angesichts der Umstände nutzten wir einen Teil unserer Reserven, um die Kosten zu senken. Im Weiteren stiegen die Aufwendungen für die Liegenschaften um CHF 30’289 auf CHF 305’340 und die Rückstellung betreffend die Wertschriften wurde auf CHF 110’401 erhöht. Der übrige Betriebsaufwand war insgesamt niedriger. Insbesondere ist eine bedeutende Reduktion der Informatikkosten festzustellen.
Ergebnis
Das Rechnungsjahr 2022 schliesst mit einem Verlust von CHF 68’418 gegenüber einem Gewinn von CHF 67’765 im Jahr 2021 ab. Dieses negative Ergebnis ist jedoch kein Anlass zur Beunruhigung, da wir über eine gesunde Struktur unserer Erträge und Aufwendungen verfügen. Der Verlust 2022 ist im Wesentlichen die Folge des Einbruchs auf den Finanzmärkten. Rein buchhalterisch haben wir nichts mit Verlust verkauft, sondern nur die entsprechende Rückstellung erhöht.
Bilanz
Trotz des Verlustes verfügen wir über eine solide Bilanz mit gesunder Struktur.
Bei den Aktiven konnte trotz Turbulenzen an den Börsen ein Anstieg unserer flüssigen Mittel, Wertschriften und Anlagen verzeichnet werden. Die kurzfristigen Forderungen gingen aufgrund unseres strengen Debitorenmanagements zurück. Der Wert unserer Liegenschaften konnte dank grosszügiger Abschreibungen reduziert werden.
Bei den Passiven beträgt das Fremdkapital lediglich 5.35%, während 94.65% Rückstellungen und Eigenkapital darstellen.
